[재테크/책리뷰] 「우리 집 재테크를 부탁해」 - 가정 손익계산서·재무재표 작성, 원리금 균등 상환과 원금 균등 상환
by 서리히리2023. 6. 1.
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□ 제목 : 우리 집 재테크를 부탁해 □ 저자 : 이지영 □ 이런 분께 추천 : -. 가정경제(소비, 자산, 투자)의 전반적인 내용에 대해 파악하고자 하시는 분 -. 우리 집 손익계산서와 재무상태표를 통해 자산과 부채를 이해하고 장기적인 미래를 설계하고자 하시는 분
안녕하세요, 서리히리입니다 :)
1인 가구이든, 그 이상의 인원으로 구성된 가구이든 결국 각 가계의 재테크를 잘 이끌어가고자 하는 마음은 모두 동일할 것입니다. 그러나 상황에 따라 재무 상태는 전혀 달라질 수 있죠. 혼자 월세를 사는 경우에는 그에 해당되는 고정비용이 있을 것이고, 어린 자녀 둘을 키우고 있는 가정이라면 교육비나 문화생활비가 많이 들 수밖에 없습니다. 결국 자기 자신의 자산과 소비는 어느 정도인지, 부채는 얼마나 있고 얼마큼씩 갚아 나갈 것인지 등을 스스로 점검해야 하는 것이죠. 이 내용에 대해 꼼꼼히 설명해 놓은 책을 소개해 드리고자 합니다.
우리 집 재테크를 부탁해 「우리 집 재테크를 부탁해」
기업에서 작성하는 손익계산서에는 매출과 비용이 구분되어 있으며, 손익분기점은 수익과 생산 비용, 즉 원가가 교차하는 지점입니다. 이를 가정에 적용해 본다면, 기업의 매출은 가정에서의 수입이고, 원가는 가정이 사용하는 비용 또는 지출, 벌어들인 돈에서 쓴 돈을 뺀 나머지를 이익으로 볼 수 있겠죠. 기본적인 회계장부인 손익계산서를 작성해 보겠습니다.
손익계산서에 들어가야 하는 주요 항목은 아래와 같습니다.
최대 잉여금 : 고정 소득에서 필수생활비를 제외한 금액. 필수생활비란 고정 비용과 먹고사는 데 들어가는 비용을 의미한다. 가정에서의 부채 상환이 필수적일 때는 고정 비용에 들어가게 된다. 최대 잉여금은 추가적인 지출이 없을 경우 매월 최대로 남길 수 있는 흑자 금액이다.
실제 잉여금 : 최대 잉여금에서 변동 지출, 기부금을 뺀 것. 생활비로 지출하고 남은 돈으로, 가능하다면 최대 잉여금과 차이가 적은 것이 유리하다.
자본 소득 : 노동이 아니라 자본을 운용하여 추가적으로 창출된 수입. 예금이나 적금 이자, 각종 배당금은 금융 소득, 주식이나 펀드, 채권 등 투자를 통해 얻은 이익은 수익이 된다. 투자의 경우 소득과 손실로 구분해야 한다.
저축 가능 자금 : 실제 잉여금 + 변동 소득 + 자본 소득. 가정의 흑자 금액을 의미한다.
가처분 소득 : 지출과 저축까지 모두 끝난 후 사용할 수 있는 자금. 해당 기간 번 돈에서 저축과 투자 손실을 포함한 비용을 모두 제외하고 남은 금액이다. 가처분 소득이 마이너스(-)라면 적자이므로 지출이나 저축에서 구조조정이 필요하다. 플러스라면 저축 계획이 제대로 잡혀 있지 않은 것이므로 이에 대한 추가 계획을 세워야 한다.
책에 나타나 있는 가정용 손익계산서 예시를 보며 설명드리도록 하겠습니다. 각 항목에 대한 수입과 지출에 대해 표기하고, 설명란에는 어떤 내용에 대한 것인지 기재되어 있어 이해하기 편하실 거라 생각합니다.
간단한 가정용 손익계산서 예시
위의 예시에서는 전세자금이자를 고정비로 납부하는 가정으로써, 투자 소득 및 손실이 없는 것으로 보아 투자를 하고 있지는 않습니다. 지출 금액을 모두 합하면 3,330,000원이기 때문에 바로 이 금액이 손익분기점이 됩니다. 한 달에 최소 이 금액 이상의 수익이 들어와야만 지출을 커버할 수 있다는 것이죠. 가처분 소득을 계산했을 때 +270,000원으로, 저축을 그만큼 더 늘리는 방안을 강구하거나 CMA 등을 만들어 비상용 통장에 입금시켜 소액이라도 이자를 받는 방향으로 진행해야 합니다. 변동소득이 있었던 점을 감안하면 재무 관리가 비교적 이상적으로 진행되고 있음을 알 수 있습니다.
대출이 있다면 이를 갚아나가는 것도 가정에 필수적이죠. 대출을 갚는 방식은 크게 원리금 균등 상환과 원금 균등 상환이 있는데요, 두 방식의 차이를 알아보겠습니다.
원리금 균등 상환은 매월 같은 금액으로 원금과 이자를 갚는 방식이며, 원금 균등 상환은 원금을 균등하게 나눠 갚는 방식입니다. 원금 균등 상환은 초기에 상환하는 금액이 많지만 원금을 더 많이 갚아나갈 수 있기 때문에 시간이 지나며 이자가 줄어들면서 상환하는 금액도 줄어듭니다. 궁극적으로 이자 부담도 더 적죠. 더 적은 이자를 내고 원금을 빨리 갚기 위해서는 초기에 부담이 되더라도 원금 균등 상환을 선택하는 것이 유리합니다. 정리하면 아래와 같습니다.
1억 원을 연 5% 이자율, 20년 만기로 빌렸을 때 상환 조건
총 이자 금액이 원금 균등 상환일 때 가장 적은 것을 볼 수 있죠. 또한 시간이 지남에 따라 상환액도 점점 줄어드는 특징을 가지고 있습니다. 이자가 붙는 원금이 가장 빠르게 줄어들기 때문인 것이죠.
재테크에 있어서 가장 기본은 나의 소득과 지출에 대해서 정확히 알고, 소득의 출처나 지출의 대상이 어디인지를 파악하는 것이라고 생각합니다. 그래야 저축이나 투자를 할 때 기간, 금액 등을 자유롭게 정하고 나에게 적절한 재테크를 진행할 수 있기 때문이죠. 저 역시도 이 책을 읽으면서 제 가정에 대한 재무제표를 작성해 보며 변동 지출 금액의 차이가 월별로 꽤 크다는 것을 알게 되었습니다. 여러분께서도 직접 자신의 재무상태를 판단해 보시길 바랍니다.
